Hukum pidana pencucian uang
Pencucian uang (disebut dengan istilah Money Laundering). Mahmoeddin As
dalam bukunya Analisis Kejahatan Perbankan yang dikutip oleh Munir Fuady[1]
menge-mukakan bahwa dalam sejarah hukum bisnis munculnya money
laundering dimulai dari negara Amerika Serikat sejak tahun 1830. Pada
waktu itu banyak orang yang membeli perusahaan dengan uang hasil
kejahatan (uang panas) seperti hasil perjudian, penjualan narkotika,
minuman keras secara illegal dan hasil pelacuran. Pusat-pusat gangster
besar yang piawai masalah pencucian uang di Amerika Serikat yang
terkenal dengan nama kelompok legendaries Al Capone (Chicago). Mayer
Lansky memutihkan uang kotor milik kelompok Al Capone dengan
mengembangkan pusat perjudian, pelacuran, serta bisnis hiburan malam di
Las Vegas (Nevada). Lalu dikembangkan lagi offshore banking di Havana
(Cuba) dan Bahama. Kegiatan pencucian uang yang dilakukan oleh kelom-pok
ini menjadikan Mayer Lansky dijuluki sebagai bapak Money Laundering
Modern.
Setelah memasuki tahun 1980 an kegiatan ini semakin
jadi dengan banyaknya penjualan obat bius. Bertolak dari sini dikenal
istilah narco dollar atau drug money yang merupakan uang hasil penjualan
narkotika. Perkembangan selanjutnya uang panas itu disimpan di lembaga
keuangan antaranya di bank. Penyimpanan uang panas ini dengan tujuan
agar uang hasil dari kejahatan itu menjadi legal.
Dunia internasional
bersepakat melarang kejahatan yang berhubungan dengan narkotika dan
pencucian uang. Kesepakatan ini dituangkan dalam sebuah konvensi the
United Nation Convention Against Illicit Trafic in Narcotics, Drugs and
Psycotropic Substances of 1988, yang biasa disebut dengan the Vienna
Convention, disebut juga U N Drug Convention 1988 yang mewajibkan para
anggotanya untuk menyatakan pidana terhadap pelaku tindakan tertentu
yang berhubungan dengan narkotika dan money laundering. [2]
Apabila uang hasil kejahatan dipergunakan dan atau dimasukkan ke
dalam dunia peredaran uang termasuk lembaga keuangan, berarti status
uang itu identik dengan uang yang diperoleh dari kegiatan yang legal.
Jika demikian berarti akan menumbuh subur-kan kejahatan yang bermotif
uang baik kejahatan konvensional maupun modern,sehing-ga samar perbuatan
yang legal dan illegal.
Pencucian uang tidak dilakukan seperti
kejahatan tradisional lainnya walaupun bentuk kejahatannya sama seperti
penipuan atau penyuapan. Penipuan dan penyuapan ini merupakan tindak
pidana kejahatan menurut KUHP. Apakah sama cara melakukan kedua tindak
pidana ini dari waktu ke waktu atau dari situasi ke situasi berlainan
atau oleh orang yang satu dengan orang yang lain atau dapat terjadi
pelakunya sama, akan tetapi objek dan korbannya tidak sama .
Kejahatan berkembang seiring perkembangan IPTEK. Kegiatan pencucian
uang akan menyesuaikan diri dengan perkembangan IPTEK. Penipuan,
penyuapan secra tradisional akan langsung dilakukan dengan tunai. Akan
tetapi penyuapan dan kegiatan penipuan dilakukan dengan kecanggihan
teknologi tidak harus pada suatu tempat terten-tu. Praktik money
laundering bisa dilakukan oleh seseorang tanpa harus berpergian ke luar
negeri.
Sifat money laundering menjadi universal dan bersifat internasional yakni melin tasi batas-batas yurisdiksi negara[3].
Berarti Money laundering berhubungan dengan dan dicapai dengan kemajuan
teknologi melalui system cyberspace (internet), pembayaran dilakukan
melalui bank secara elektronik (cyberpayment)[4] Sudarmadji salah seorang penasehat hukum Bank Indonesia[5]
menyebutkan bahwa tindak pidana penyuapan, korupsi, perjudian,
pemalsuan uang merupakan pemicu money laundering. Money Laundering
dapat menimbulkan ketidak percayaan nasabah dan masyarakat kepada
sistem perbankan.
Apabila dikatakan bahwa kegiatan pencucian
uang telah menembus batas negara berarti pemahaman hukum pidana terhadap
kejahatan ini tidak lagi terkait dengan azas teritorial suatu negara
saja akan tetapi lebih dari satu hukum nasional yang dilanggar. Uang
hasil dari tindak pidana ini tidak saja disimpan atau dimanfaatkan dalam
suatu lembaga keuangan suatu negara asal, akan tepi juga dapat
ditransfer ke negara lain de-ngan berbagai macam cara dan kepentingan.
Ada kepentingan untuk membiayai kegiat-an teroris dan ada juga untuk
proses bisnis. Kegiatan semacam ini melibatkan lebih dari satu hukum
pidana nasional.
Kasus-kasus kejahatan money laundering [6]
seperti mantan Presiden Phillipina Ferdinand Marcos, uang hasil tindak
pidana koroupsi disimpan di bank Credit Suisse. Mantan Presiden negara
Panama yaitu Noriega. Noriega melakukan perdagangan obat bius. Kegiatan
money laundering sampai ke Amerika serikat sehingga akhirnya dia di
penjarakan di Amerika.
Kegiatan money laundering oleh bank seperti
kasus Bank Bank of Credit & Commerce Internasional (BCCI) tahun
1991. Salah satu kasus BCCI adalah dibukanya rekening di BCCI oleh
sebuah kantor konsultan keuangan yang mengatakan mempunyai klien berupa
investor kaya di negara Amerika Latin. Jenis-jenis kejahatan money
laun-dering yang dilakukan BCCI berhubungan dengan perdagangan obat
bius. BCCI ber-tindak sebagai penyalur uang hasil transaksi itu.
Kemudian tahun 1990 Dinas Bea dan Cukai Amerika Serikat berhasil
membongkar jaringan perdagangan obat bius yang melibatkan BCCI.
Kasus Chemical Bank tahun 1977. Chemical Bank cabang New York
melalui salah seorang manajernya menerima suap dari seorang yang
terlibat dalam perdagangan obat bius agar transaskinya berupa setoran
uang (hasil kejahatan) dalam rekening valas tersebut tidak dilaporkan
dengan tidak mengisi formilir Currency Transaction Report (CTR).
Jika diperhatikan uang hasil money laundering itu telah melalui dua
periode. Pertama uang itu diperoleh dari kejahatan, kedua uang itu
dibersihkan melalui money laundering dengan berbagai cara sehingga
menjadikan uang itu legal.
Memperhatikan konvensi yang
berhubungan dengan money laundering dan kasus money laundering, nampak
kejahatan ini tersusun rapi dan bersifat internasional.
Munir Fuady
menyebutkan bahwa money laundering merupakan kejahatan yang
teror-ganisir (organized crime). Menurut hemat penulis tentu ada
beberapa parameter untuk menentukan bahwa kejahatan money laundering ini
merupakan kejahatan terorganisir.
Kriminalisasi
suatu tindak pidana merupakan bagian dari proses penegakan hukum pidana.
Penegakan hukum Pidana melalui tiga tahap[7] diantaranya tahap formulasi. Tahap ini disebut dengan tahap kebijakan legislative[8].
Pada tahap inilah terjadi proses kriminalisasi. Pada proses
kriminalisasi tidak saja hanya merumuskan tindak pidana be-serta
sanksinya saja, akan tetapi menentukan atau memberikan sifat apakah
tindak pidana ini tindak pidana konvensional atau transnasional. Jika
tindak pidana itu bersifat transnasional menunjukkan indikasi bahwa
tindak pidana itu melampaui batas negara dan tidak terikat dengan
yurisdiksi hukum satu negara saja. Semua negara (lebih dari satu) negara
yang mengatur tindakan itu merupakan tindak pidana.
Demikian juga kegitan dan pelaku, tentunya pelaku tidak terlepas dari perkem-bangan ilmu pengetahuan dan teknologi.
Pada tingkat internasional ada suatu konvensi the United Nation
Convention Against Illicit Trafic in Narcotics, Drugs and Psycotropic
Substances of 1988, yang biasa disebut dengan the Vienna Convention,
disebut juga U N Drug Convention 1988. Konvensi ini mewajibkan para
anggotanya untuk menyatakan pidana terhadap tindakan tertentu yang
berhubungan dengan narkotika dan money laundering. Berdasarkan kon-vensi
ini RI telah meratifikasi dengan UU No 7 tahun 1997. Implementasi
ratifikasi ini baru pada tahun 2002 RI membuat UU No 15 tahun 2002
menyatakan bahwa money laundering sebagai tindak pidana. UU No 15 tahun
2002 kemudian diubah dengan UU No 25 tahun 2003.
Konsideran UU
No 15 tahun 2002 jelas menyatakan bahwa pencucian uang bukan saja
merupakan kejahatan nasional tetapi juga kejahatan transnasional, oleh
karena itu harus diberantas, antara lain dengan cara melakukan kerja
sama regional atau inter-nasional mela-lui forum bilateral atau
multilateral,....
Konsideran UU No 25 tahun 2003 menyatakan bahwa
agar upaya pencegahan dan pemberantasan tindak pidana pencucian uang
dapat berjalan secara efektif, maka UU No 15tahun 2002 perlu disesuaikan
dengan perkembangan hukum pidana tentang pencucian uang dan standar
internasional.
Kriminalisasi tindak pidana berpedoman kepada
sifat hukum pidana, yaitu clarity (jelas), certainty (pasti), proportion
(terukur), speedy (cepat) dan prevention (bersifat mencegah).
Kriminalisasi pencucian uang terdapat dalam Pasal 3. UU No 25 tahun 2003[9].
Rumusan Pasal 3 paralel dengan rumusan Pasal 1 angka 1. Pencucian uang
adalah per-buatan menempatkan, mentransfer, membayarkan, membelanjakan,
menghibahkan, me-nyumbangkan, menitipkan, membawa ke luar negeri,
menukarkan, atau perbuatan lain-nya atas harta kekayaan yang
diketahuinya atau patut diduga merupakan hasil tindak pi-dana dengan
maksud untuk menyembunyikan, atau menyamarkan asal usul harta keka-yaan
sehingga seolah olah menjadi harta kekayaan yang sah.
Ada 8 (delapan) Instrumen yang dipergunakan dalam pencucian uang. yaitu :
1. Bank dan Lembaga Keuangan lainnya
2. Perusahaan Swasta
3. Real estate
4. Deposit Taking Institution dan Money Changer
5. Institusi Penanaman Uang Asing
6. Pasar Modal dan Pasar uang.
7. Emas dan Barang Antik
8. Kantor konsultan keuangan
Menurut UU No 8 tahun 1995 tentang Pasar Modal, Pasar Modal
adalah kegiatan yang bersangkutan dengan penawaran umum dan perdagangan
efek, perusahaan public yang berkaitan dengan efek yang diterbitkannya,
serta lembaga dan profesi yang berkaitan dengan efek. (Pasasl 1 angka
13). Pasar Uang adalah sarana yang menyediakan pembaiayaan jangka
pendek (kurang dari satu tahun). Pasar uang tidak mempunyai tempat fisik
seperti pasar modal. Pasar uang memperdagangkan antara lain : surat
berharga pemerintah, sertifikat deposito,surat perusahaan seperti aksep,
dan wesel. Lemabaga – lembaga yang aktif dalam pasar uang adalah bank
komersial, merchant banks, bank dagang, penyalur uang, dan bank sentral [13].
2.5. Tahapan[14]
1. Placement.
Tahap
ini upaya menempatkan uang tunai yang berasal dari tindak pidana ke
dalam system keuangan (financial system) atau upaya menempatkan uang
giral (cheque, weselbank, sertifikat deposito, dll) kembali ke dalam
system keuangan, terutama system perbankan.
2. Layering
Upaya
untuk mentransfer harta kekayaan yang berasal dari tindak pidana (dirty
money) yang telah berhasil ditempatkan pada penyedia jasa keuangan
(terutama bank) sebagai hasil upaya penempatan (placement ) ke penyedia
jasa keuangan yang lain. Dengan dilakukan layering, akan menjadi sulit
bagi pene-gak hukum untuk dapat mengetahui assal usul harta kekayaan
tersebut.
3. Integration.
Upaya menggunakan harta kekayaan
yang berasal dari tindak pidana yang te-lah berhasil masuk ke dalam
system keuangan melalui penempatan atau transfer sehingga seolah-olah
menjadi harta kekayaan halal (clean money) untuk kegiatan bisnis yang
halal atau untuk membiayai kembali kegiatan kejahatan.
Pencucian uang sebagai kejhahatan terorgaanisir dilakukan oleh orang
yang me-nguasai dunia penyedia jasa keuangan baik bank maupun non bank
Tindak pidana seba-gai mana dimaksud dalam Pasal 2 ayat (1) dapat saja
dilakukan oleh siapa saja.
Akan tetapi untuk melanjutkannya ke
tingkat pencucian uang diperlukan pengetahuan khusus tentang dunia
penyedia jasa keuangan. Bahkan harus menguasasi ilmu pengetah-uan
computer. Pencucian uang merupakan kejahatan kerah putih (white collar
crime). Kejahatan kerah putih tidak ada rumusan yang jelas baik dari
sisi kriminologi maupun dalam perundang-undangan. Pergerakan kejahatan
kerah putih sangat luas yang dapat meliputi perekonomian, keuangan, ...
dan biasanya dilakukan secara terorganisir (organized crime)[16].
Kejahatan kerah putih dilakukan dengan memanfaatkan kecanggihan
teknologi mulai dari manual hingga exrtra sophisticated atau super
canggih yang memasuki dunia maya (cyberspace) sehingga kejahatan kerah
putih dalam bidang pencucian uang disebut dengan cyber laundering[17]
merupakan bagian dari cyber crime yang didukung oleh pengetahuan
tentang bank, bisnis, electronic banking.yang cukup. Contoh kasus
pencucian uang yang tergolong sebagai kejahatan teroraganisir seperti
kasus Bank of Credit & Commerce International (BCCI), Pizza
Connection, Penyelundupan uang dan Kasus Nusse. Kasus Bank of Credit
& Commerce International (BCCI
Kegiatan pencucian uang
bukan merupakan kejahatan baru ditemukan. Kejahatan ini pertama kali
muncul di negara maju sebagai akibat perkembangan perda-gangan obat bius
(narkotika). Kejahatan terorganisir seperti Pencucian uang tidak hanya
didasarkan kepada jumlah pelaku. Pencucian uang dilakukan tidak saja
secara terorganisir berdasarkan jumlah pelaku akan tetapi sistematis
yang dapat melintasi batas yurisdiksi negara. Kejahatan terorganisir
dibentuk berdasarkan sistematika kerja yang tersusun secara rapi.
Jaringan tidak harus bersifat permanent akan tetapi daya kerja harus
dinamis.. Antara model, modus operandi, metode serta instrumen
disesuaikan sehingga dapat berlaku efektif. Unsur model tidak bersifat
mutlak,tanpa model kegiatan pencuciasn uang dapat terlaksana. Kejahatan
teroganisir selalu didukung oleh perkembangan teknologi serta
berpeluang pada cyber space sehingga kejahatan terorganisir disebut
cyber crime termasuk pencucian uang.
Daftar Pustaka
Marulak Pardede. 1995.Hukum Pidana Bank. Pustaka Sinar Harapan Jakarta
M.Irsan Nasarudin dan Indera Surya 2004. Aspek Hukum Pasar Modal Indonesia. Kencana Jakarta.
Muladi. 1995. Kapita Selekta Sistem Peradilan Pidana. Undip. Semarang
Munir Fuady. 2001. Hukum Perbankan Indonesia. PT. CirtraAditya Bakti Bandung
NHT. Siahaan. 2005. Pencucian uang dan Kejahatan Perbankan. Sinar Harapan. Jakarta,
Romli Atmasasmita, 2003. Pengantar Hukum Bisnis
No comments:
Post a Comment